宁江区农机购置补贴 工作运行内部控制制度（试行）
日期： 2018-01-17 来源：
宁江区农机购置补贴
工作运行内部控制制度（试行）
第一章 总 则
第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，制定本制度。
第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理界定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控。
第三条 全区农机购置补贴实施工作，应当遵守本制度。
第四条 实施内部控制制度，遵循下列原则：
（一）覆盖补贴工作全部范围；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行和监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节；
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学和高效运行。
第五条 内部控制制度实行局党组领导下的分工负责制。局主要管领导发挥决策作用，承担第一责任人职责。局分管领导承担分管责任。局农机发展科承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。
第二章 实施机制
第六条 根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理：
（一）补贴产品管理及系统录入；
（二）补贴政策落实绩效考核；
（三）补贴产品违规经营行为的查处；
（四）投诉举报调查处理。
第七条 实施内部控制制度，按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行：
（一）民主决策机制。坚持实行科学民主决策，重要工作事项由会议讨论提出意见并报主要领导审定；重大技术性事项由局发展科组织召开会议并报主要领导审定；
（二）内部监督机制。自觉接受有关方面的监督，自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改，重大问题及时向局领导请示报告；
（三）岗位责任制。实行岗位责任制，按照职责分工，各司其职、各负其责、协调配合。局领导带头严格遵守纪律，认真执行农机补贴各项制度。全体成员认真履职尽责，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行；
（四）管理层级权限。全局农机购置补贴工作实行局党组领导下的分工负责制，局主管领导对局主要领导负责农。局农机发展科科长负责农机补贴具体工作，对局主管领导负责。农机局购置补贴每位工作人员，按照各自分工负责本岗位工作，密切配合，互相协作，做好工作；
（五）制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行；
第三章 内控流程
第八条 农机购置补贴政策实施管理设置农机补贴检验岗、审核岗、平台录入岗，负责办理具体工作并组织落实。
（一）检验岗。由区农机局和区财政局由专人负责补贴产品的检验；
（二）审核岗。由区农机局发展科对购置者提供材料完整性进行审核。
（三）平台录入岗。负责补贴产品补贴辅助管理系统信息录入及系统管理维护。
第九条 补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理，按照下列要求组织实施：
（一）受理登记。对上级机关转办、其他部门转交或实名反映的本行政区域内的违规线索，应予登记。对提供不实联系方式、匿名反映且无具体线索的，可不予登记。举报投诉事项涉及其他部门职权的，按规定移交有关线索。
（二）调查核实。对已受理登记的举报投诉组织调查或转办。经初步调查，对有具体违规线索且违规嫌疑较大的企业，可在农机购置补贴辅助管理系统中对涉及的产品或企业先行采取封闭等防范处理措施。对存在技术争议的，应组织有关部门和专家进行论证。
（三）约谈告知。作出处理决定前，应履行约谈程序，告知涉事企业及购机者其违规情节和拟采取的处理措施等，听取意见。涉事企业及购机者在规定时限内不接受约谈或不配合约谈的，视同无异议。
（四）处理通报。根据调查结果和约谈情况，经集体研究作出有关处理决定并予公布。
（五）材料留存。调查处理完结后，应对相关调查材料等留存备查。未经受理登记的相关材料亦应留存。调查材料保存期5-10年。
第四章 风险管控
第十四条 实施农机购置补贴工作，主要存在下列工作风险点：
（一）补贴产品审验。风险点是收受企业好处或违反相关工作规定；
（二）补贴产品系统录入。风险点是程序不严谨、工作不规范和不实行制衡控制机制，容易形成工作纰漏；
（三）补贴政策落实绩效考核。风险点是延伸绩效管理考评针对性不强，过程不规范，结果不客观；
（四）违规经营查处和举报投诉处理。风险点是收受企业好处，对反映问题的举报投诉不组织调查，对已查实的违规问题不按规定组织处理。
第十五条 防范补贴产品审验风险，采取以下应对策略：
（一）强化多因素分析。紧密结合实际，科学研判、综合确定，力求科学准确；
（二）加强科学评估。组织专家组审议，发挥专家智慧力量，力求科学、公正；
（三）执行标准规范。按照农业部有关产品推广鉴定、检验鉴定、定型鉴定及相关行业标准制定本系统规程开展工作。
第十六条 防范补贴产品管理及系统录入风险，采取以下应对策略：
（一）科学设岗明责。在农机局内设置岗位。明确岗位责任，实施分岗、分人、分工管理；
（二）建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
第十七条 防范违规经营查处和投诉举报调查处理风险，采取以下应对策略：
（一）明确工作规范。研究制定农机补贴违规处理工作规定，明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求；
（二）依法依规查处。严格遵守法律法规，严格执行法律程序，严格落实法律制度，严格依法开展查处工作；
（三）接受社会监督。公布咨询、投诉电话，按规定受理投诉举报；
（四）加强信息公开。受理的举报投诉及时向投诉人反馈，查实的违规行为按照相关规定及时公布查处结果。
第五章 附 则
第二十一条 本制度由宁江区农机局负责解释。
第二十二条 本制度自发布之日起施行。
宁江区农机购置补贴
工作运行内部控制制度（试行）
第一章 总 则
第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，制定本制度。
第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理界定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控。
第三条 全区农机购置补贴实施工作，应当遵守本制度。
第四条 实施内部控制制度，遵循下列原则：
（一）覆盖补贴工作全部范围；
（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；
（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行和监督全过程；
（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节；
（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学和高效运行。
第五条 内部控制制度实行局党组领导下的分工负责制。局主要管领导发挥决策作用，承担第一责任人职责。局分管领导承担分管责任。局农机发展科承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。
第二章 实施机制
第六条 根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理：
（一）补贴产品管理及系统录入；
（二）补贴政策落实绩效考核；
（三）补贴产品违规经营行为的查处；
（四）投诉举报调查处理。
第七条 实施内部控制制度，按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行：
（一）民主决策机制。坚持实行科学民主决策，重要工作事项由会议讨论提出意见并报主要领导审定；重大技术性事项由局发展科组织召开会议并报主要领导审定；
（二）内部监督机制。自觉接受有关方面的监督，自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改，重大问题及时向局领导请示报告；
（三）岗位责任制。实行岗位责任制，按照职责分工，各司其职、各负其责、协调配合。局领导带头严格遵守纪律，认真执行农机补贴各项制度。全体成员认真履职尽责，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行；
（四）管理层级权限。全局农机购置补贴工作实行局党组领导下的分工负责制，局主管领导对局主要领导负责农。局农机发展科科长负责农机补贴具体工作，对局主管领导负责。农机局购置补贴每位工作人员，按照各自分工负责本岗位工作，密切配合，互相协作，做好工作；
（五）制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行；
第三章 内控流程
第八条 农机购置补贴政策实施管理设置农机补贴检验岗、审核岗、平台录入岗，负责办理具体工作并组织落实。
（一）检验岗。由区农机局和区财政局由专人负责补贴产品的检验；
（二）审核岗。由区农机局发展科对购置者提供材料完整性进行审核。
（三）平台录入岗。负责补贴产品补贴辅助管理系统信息录入及系统管理维护。
第九条 补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理，按照下列要求组织实施：
（一）受理登记。对上级机关转办、其他部门转交或实名反映的本行政区域内的违规线索，应予登记。对提供不实联系方式、匿名反映且无具体线索的，可不予登记。举报投诉事项涉及其他部门职权的，按规定移交有关线索。
（二）调查核实。对已受理登记的举报投诉组织调查或转办。经初步调查，对有具体违规线索且违规嫌疑较大的企业，可在农机购置补贴辅助管理系统中对涉及的产品或企业先行采取封闭等防范处理措施。对存在技术争议的，应组织有关部门和专家进行论证。
（三）约谈告知。作出处理决定前，应履行约谈程序，告知涉事企业及购机者其违规情节和拟采取的处理措施等，听取意见。涉事企业及购机者在规定时限内不接受约谈或不配合约谈的，视同无异议。
（四）处理通报。根据调查结果和约谈情况，经集体研究作出有关处理决定并予公布。
（五）材料留存。调查处理完结后，应对相关调查材料等留存备查。未经受理登记的相关材料亦应留存。调查材料保存期5-10年。
第四章 风险管控
第十四条 实施农机购置补贴工作，主要存在下列工作风险点：
（一）补贴产品审验。风险点是收受企业好处或违反相关工作规定；
（二）补贴产品系统录入。风险点是程序不严谨、工作不规范和不实行制衡控制机制，容易形成工作纰漏；
（三）补贴政策落实绩效考核。风险点是延伸绩效管理考评针对性不强，过程不规范，结果不客观；
（四）违规经营查处和举报投诉处理。风险点是收受企业好处，对反映问题的举报投诉不组织调查，对已查实的违规问题不按规定组织处理。
第十五条 防范补贴产品审验风险，采取以下应对策略：
（一）强化多因素分析。紧密结合实际，科学研判、综合确定，力求科学准确；
（二）加强科学评估。组织专家组审议，发挥专家智慧力量，力求科学、公正；
（三）执行标准规范。按照农业部有关产品推广鉴定、检验鉴定、定型鉴定及相关行业标准制定本系统规程开展工作。
第十六条 防范补贴产品管理及系统录入风险，采取以下应对策略：
（一）科学设岗明责。在农机局内设置岗位。明确岗位责任，实施分岗、分人、分工管理；
（二）建设制衡机制。明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成。
第十七条 防范违规经营查处和投诉举报调查处理风险，采取以下应对策略：
（一）明确工作规范。研究制定农机补贴违规处理工作规定，明确受理、转办、调查、处理、公布等程序和工作要求；
（二）依法依规查处。严格遵守法律法规，严格执行法律程序，严格落实法律制度，严格依法开展查处工作；
（三）接受社会监督。公布咨询、投诉电话，按规定受理投诉举报；
（四）加强信息公开。受理的举报投诉及时向投诉人反馈，查实的违规行为按照相关规定及时公布查处结果。
第五章 附 则
第二十一条 本制度由宁江区农机局负责解释。
第二十二条 本制度自发布之日起施行。
